El área de finanzas es vital para cualquier empresa. En un contexto marcado por la inestabilidad y la volatilidad, es más importante que nunca contar con una estrategia financiera que sea proactiva (y no reactiva), algo a lo que da respuesta la Planificación y Análisis Financiero (FP&A, siglas de Financial Planning and Analysis).
Dentro de este ámbito cobra especial importancia la parte del análisis financiero, ya que los datos que se obtengan aquí servirán como soporte para tomar decisiones operativas y estratégicas sobre el futuro de la organización.
Por esta razón, en este artículo profundizamos en la parte de análisis financiero, hablando de cuál es su principal objetivo y algunos puntos clave a tener en cuenta para realizarlo de forma óptima.
¿Cuál es el objetivo del análisis financiero de una empresa?
El principal objetivo del análisis financiero es generar información que permita definir la estrategia financiera de la empresa de forma fiable y basada en datos (no en intuición) mediante el estudio de indicadores tanto propios como externos.
El resultado que persigue poner a disposición de los responsables financieros una herramienta que les ayuda a tener un mayor entendimiento de los resultados y del funcionamiento de las empresas para poder anticiparse y definir acciones que permitan la mejora continua de los resultados.
Análisis financiero: ¿hasta qué punto es importante hacerlo?
A medida que una empresa crece en facturación se hace imprescindible contar con un buen análisis financiero que asegure una correcta planificación.
El análisis financiero tiene en cuenta indicadores de todas las áreas de la empresa (no solo económicos), lo que lo convierte en una herramienta muy efectiva de cara a anticipar problemáticas y planear acciones.
Un buen análisis financiero puede ayudar a las empresas a responder preguntas como:
- ¿A qué riesgos nos enfrentamos?
- ¿Cómo sabemos si estamos invirtiendo de forma adecuada?
- ¿Qué productos o servicios nos dan más margen?
- ¿Qué canales de venta tendrán un mayor impacto en el negocio a futuro?
- ¿Qué clientes son rentables?
- Y muchas otras
Por lo tanto, el análisis financiero es clave para que las empresas, sus directivos y sus Controllers financieros puedan tomar mejores decisiones basadas en datos.
Puntos clave a tener en cuenta a la hora de realizar un análisis financiero.
Tradicionalmente los equipos de finanzas se basaban en datos históricos y tendencias para hacer suposiciones sobre la rentabilidad. El aumento de la tecnología, de la cantidad de datos y la capacidad para procesarlos hoy permite enfocar los análisis no solo en base a históricos, sino también a predicciones.
Que un departamento de finanzas tenga herramientas y capacidad propia para realizar un buen análisis y predicciones financieras significa que podrá dar respuesta a las inquietudes de su organización de forma más rápida y documentada.
Esta capacidad de realizar análisis predictivos es una pieza esencial dentro de los procesos de transformación digital de cualquier empresa, ya que permite mejorar las previsiones y la toma de decisiones.
Aclarado esto, vamos a mencionar algunos puntos a considerar de cara a realizar un análisis financiero que facilite la toma de decisiones.
Identifica las diferencias de tus resultados reales con las previsiones.
Es necesario que analices las variaciones de tu desempeño real respecto a tus previsiones financieras. Lo habitual es que tu performance se quede ligeramente por debajo de la previsión, ya que solemos ser ambiciosos en las metas, pero si se queda muy por debajo o por encima, es necesario entender por qué.
Carecer de estas previsiones limita tu análisis solo a datos pasados. Es decir, verás los números logrados pero realmente no podrás saber si el periodo ha ido sobre o bajo la previsión. Es esta comparación la que te ofrece las respuestas.
Reúne los datos de forma rápida para mejorar tu agilidad.
Una buena frecuencia para hacer los análisis financieros es mensualmente. Para ello necesitarás tanto la previsión del mes como las cifras de los resultados reales del mismo periodo. Esto es algo que, dependiendo de la actividad y tamaño de la organización, puede llevar días.
Si quieres ser ágil a la hora de tomar decisiones para confirmar o variar la estrategia, necesitas apoyarte en un sistema que simplifique esta tarea, como un software de finanzas.
De hecho, un buen software de análisis y planificación financiera puede hacer directamente esta comparativa sin necesidad de malgastar horas de tu equipo creando hojas de cálculo, para que puedas dedicarte a tareas de más valor como es la toma de decisiones.
Analiza tus pérdidas y ganancias.
Contrastar tus ingresos y gastos con la previsión te permitirá ver si tu fuerza de ventas está cumpliendo objetivos y si estás manteniendo los costes a raya. Esta tarea, aparentemente básica, se complica sobremanera a medida que las empresas aumentan de tamaño. Es habitual que la recopilación de cifras por equipos y departamentos y su puesta en común para su análisis sufra retrasos o errores a lo largo del proceso.
De nuevo, contar con un software que recopile de forma dinámica esta información te permitirá evaluar cómodamente este dato para poder dar respuesta a decisiones sobre ventas, gastos y crecimiento del negocio.
Apóyate en un software de análisis financiero.
Como hemos visto, contar con un software apropiado puede marcar la diferencia debido a la cantidad y medios de información que necesitas analizar hoy en día. El uso de una herramienta adecuada acelera la creación de informes, la visualización de datos, la creación de gráficas y en definitiva mejora la comprensión e interpretación de la información para que tomes mejores decisiones de forma ágil.
Más allá del análisis financiero.
Realizar análisis financieros frecuentes, generar y contrastar previsiones con datos reales y restar atención a información externa que pueda afectar a tu sector o empresa es una buena estrategia para garantizar la buena salud financiera de tu negocio.
Analizar toda esta información es el primer paso para poder elaborar una buena planificación financiera que te ayude a superar desafíos e identificar oportunidades antes que tu competencia.
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