Tiempo y dinero. Si realizásemos un estudio de mercado y preguntásemos a directores financieros, empresarios o encargados de departamentos contables cuáles son los dos recursos más importantes de un negocio, un buen número de ellos nos darían esa respuesta.
La rentabilidad de cualquier empresa se apoya en una gestión eficiente de ambos. Por eso, no es de extrañar que la óptima planificación y el análisis financiero sea una auténtica obsesión para muchos durante su día a día laboral.
Actualmente existen diversas metodologías ya implantadas, avances tecnológicos y consejos como los que te ofrecemos aquí que te pueden ayudar y servir de referencia.
¿Por qué es importante la planificación financiera?
Antes de nada, detengámonos en el concepto clave sobre el que gira todo este texto: planificación y análisis financiero (FP&A por sus siglas en inglés).
En el ámbito empresarial, ¿qué es lo que entendemos cuando lo escuchamos o leemos? ¿Se trata de un término que pertenece exclusivamente al mundo de los negocios? Y, sobre todo, ¿por qué es tan importante?
Cuestiones, todas las anteriores, que ayudan a comprender la relevancia y el por qué tanta gente se preocupa por conocer más sobre el concepto.
A partir de las respuestas que damos a esas preguntas básicas, trataremos el tema de cómo optimizar la planificación y el análisis financiero en una compañía.
Cuando se habla de planificación financiera se hace referencia a las estrategias que se definen en cualquier empresa para alcanzar una serie de objetivos. Obviamente, dichos objetivos deberán ser cuantificados para poder elaborar la planificación. Para cuantificarlos se debe tener en cuenta que los objetivos deben:
- Incluir los costes que va a llevar implícitos la puesta en práctica de cada acción.
- Ofrecer estimaciones sobre qué ingresos aportarán.
- Recoger los distintos recursos financieros que se van a necesitar para alcanzar los objetivos.
- Fijar los plazos en los que se van a llevar a cabo las acciones y en los que se verán los efectos de estas. Pueden ser a corto, medio o largo plazo.
Con estas pautas presentadas, ya se podría hacer una previsión, en este caso, a nivel financiero, de cómo va a ir la tesorería de un negocio en función de las medidas planteadas.
Lo cierto es que es esencial para la supervivencia económica de cualquier organización. Ahí es donde reside la gran importancia de hacer una buena planificación financiera y su posterior análisis. No solo bastará con planear, sino que habrá que medir y conocer los resultados para, posteriormente, corregir y/o continuar con esa planificación.
5 consejos para la planificación financiera de una empresa
Tanto la planificación como el análisis no son algo de ahora. Lo negocios han existido desde el principio de los tiempos. Por consiguiente, gastos, ingresos, impuestos, etcétera han ido de su mano constantemente. Y en el ámbito de las finanzas personales, también.
Sin embargo, diferentes factores han convertido la contabilidad en algo indispensable y fundamental para cualquier organización. Hablamos, por ejemplo, de la especialización y de la profesionalización, que son elementos que han hecho que numerosas organizaciones necesiten hoy en día departamentos específicos para las finanzas y la contabilidad.
¿El objetivo? Controlar la salud financiera que sustenta el negocio monitorizando y planificando cualquier aspecto económico que afecte a la organización. Cada cual trabaja estos aspectos con su metodología, aunque sí hay claves que aparecen en todo tipo de planificación financiera eficiente.
A continuación, te damos 5 consejos para la planificación financiera de una empresa:
1. Partir de datos reales
A la hora de plantear una buena planificación financiera hay que ser realista. Saber qué limitaciones de cualquier tipo tiene la compañía y con qué recursos cuenta.
Los datos contables y financieros que se empleen deben ser exactos y, sobre todo, veraces. Es la mejor forma de evitar imprecisiones y errores desde el comienzo.
2. Fijar plazos y objetivos coherentes y responsables
A la hora de establecer los objetivos, estos deben ser consecuentes con las posibilidades financieras de la compañía.
Además, tienen que ser medibles para evaluar cómo van funcionando las acciones emprendidas.
Para ello es importante que el responsable o el equipo entero que se encargue de cada acción se involucre y sepa de todos los proyectos que lleva a cabo la compañía y cómo pueden impactar en la planificación.
3. Plantear e incluir hipótesis concretas es de gran utilidad
Una buena planificación financiera se hace sobre ideas, no sobre certezas, sobre todo si hablamos de previsión de ventas y costes. En ese sentido, puede ser de gran utilidad establecer en la propia planificación una serie de hipótesis para cada una de las acciones que se quieren llevar a cabo.
Serán una buena herramienta para aproximarse a la realidad y, posteriormente, conocer exactamente el funcionamiento de las acciones y el comportamiento del mercado.
4. La importancia de elaborar informes periódicos
En esa línea de controlar cómo va evolucionando la estrategia y para obtener un buen análisis financiero, es clave obtener y trabajar con información precisa de los estados contables.
Ver cómo van evolucionando las acciones a nivel de ingresos, costes, flujo de caja… También para detectar qué necesidades de financiamiento van surgiendo. Para todo ello es clave trabajar con informes de resultados, tanto periódicos como anuales.
5. Apoyarse en la tecnología hoy en día es vital
El típico Excel y sus hojas de cálculo, los libros de cuentas convencionales o los programas de ofimática básicos son herramientas que se han utilizado tradicionalmente y con buenos resultados.
Sin embargo, las nuevas tecnologías permiten a las compañías contar con software más eficientes y prácticos. Almacenan y gestionan inmensas cantidades de información y datos de todo tipo. Por ese motivo, son de gran utilidad para llevar a cabo planificaciones y análisis financieros de lo más profundos y exactos.
En definitiva, la automatización de procesos de control de gestión o de cualquier otro tipo en un negocio, si se hace correctamente, siempre suele aportar beneficios. Ocurre en todos los negocios y, normalmente, genera un considerable ahorro de recursos muy valiosos. A la hora de hacer una estrategia que impacte positivamente en tus finanzas y en su posterior medición, también.
En Holistic Data Solutions implementamos procesos de planificación tanto económica como financiera, con el objetivo de que la realización de un Budget financiero deje de ser un problema y pase a ser un proceso clave a nivel empresarial, involucrando a todo el negocio y automatizando una gran parte de sus cálculos.
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